5 khoản tiền chuyển vào tài khoản cá nhân phải chịu thuế

Cảnh báo quan trọng từ cơ quan thuế: Những khoản tiền tưởng chừng vô hại khi chuyển vào tài khoản cá nhân có thể khiến bạn bị truy thu thuế, xử phạt và tính lãi chậm nộp nếu không kê khai đúng quy định.

Hiện nay, trong bối cảnh chuyển đổi số toàn diện, ngành thuế đang kết nối dữ liệu tài khoản ngân hàng cá nhân, từ đó giám sát chặt chẽ các khoản thu nhập không kê khai. Nếu bạn nhận tiền từ các nguồn như cho tặng, kinh doanh online, đầu tư… thì khả năng bị truy thu thuế là rất cao.

Vì vậy, Mạch Gia Phát gửi đến bạn 5 loại khoản tiền chuyển vào tài khoản cá nhân dễ bị đánh thuế nhất hiện nay – để bạn chủ động xử lý càng sớm càng tốt.

1. Tiền cho tặng, chuyển khoản không rõ mục đích

Các khoản tiền được chuyển vào tài khoản cá nhân mà không có nội dung rõ ràng, không ký hợp đồng hoặc giấy biên nhận, có thể bị xác định là thu nhập phải chịu thuế.

Các trường hợp điển hình:

• Người thân, bạn bè trong và ngoài nước chuyển tiền thường xuyên

• Không ghi rõ “cho tặng” trong nội dung chuyển khoản

• Không có giấy tờ chứng minh mục đích tặng

Mức thuế áp dụng:

• Thuế thu nhập cá nhân 10% nếu được xác định là thu nhập vãng lai

• Nếu là quà tặng từ người không cùng hàng thừa kế thứ nhất thì vẫn phải nộp thuế TNCN 10% (theo Điều 2 Thông tư 111/2013/TT-BTC)

📌 Lưu ý: Những khoản tiền lớn, chuyển nhiều lần trong năm có thể khiến bạn bị nghi ngờ rửa tiền hoặc trốn thuế nếu không có chứng từ đi kèm.

2. Thu nhập từ kinh doanh online, freelancer, dịch vụ cá nhân

Trong xu hướng kiếm tiền online hiện nay, hàng loạt cá nhân nhận tiền qua tài khoản từ:

• Bán hàng online (Facebook, Shopee, Tiktok…)

• Dịch vụ viết content, dịch thuật, thiết kế, lập trình

• Gia sư online, livestream bán hàng, affiliate marketing

• Cho thuê nhà, cho thuê mặt bằng, thuê xe

Nếu tổng doanh thu trong năm trên 100 triệu đồng, bạn bắt buộc phải kê khai thuế.

Mức thuế áp dụng:

• Thuế thu nhập cá nhân: 1% – 2%

• Thuế giá trị gia tăng (GTGT): 3% – 5%
  (Áp dụng theo tỷ lệ % trên doanh thu, tùy ngành nghề)

Trách nhiệm cá nhân:

• Đăng ký mã số thuế

• Kê khai thuế hàng quý/năm

• Nộp thuế tự nguyện hoặc bị truy thu sau khi bị kiểm tra

📌 Cảnh báo: Nếu bạn sử dụng tài khoản cá nhân để nhận doanh thu kinh doanh mà không đăng ký hộ kinh doanh hoặc không kê khai thuế, cơ quan thuế có thể xử phạt từ 8 – 25 triệu đồng, truy thu thuế và tính lãi chậm nộp.

3. Tiền lãi từ đầu tư tài chính, cho vay, tiền ảo

Nhiều người hiện nay đang tham gia các kênh đầu tư cá nhân như:

• Cho vay lấy lãi (dạng cá nhân với cá nhân)

• Giao dịch chứng khoán không chính thức

• Giao dịch tiền điện tử, coin, forex, BO

• Đầu tư bất hợp pháp trên sàn quốc tế

Tiền lãi từ những hoạt động này nếu được chuyển về tài khoản cá nhân thường xuyên, định kỳ, giá trị lớn đều bị xem là thu nhập đầu tư vốn hoặc thu nhập khác.

Mức thuế áp dụng:

• Thuế thu nhập cá nhân từ đầu tư vốn: 5% – 10%

• Nếu chưa kê khai thuế hoặc cố tình lách luật: bị truy thu + phạt + lãi nộp chậm

📌 Lưu ý: Dù hình thức đầu tư không được pháp luật công nhận (ví dụ tiền ảo), nhưng nếu có thu nhập thực và được chuyển qua hệ thống ngân hàng, cơ quan thuế vẫn có quyền áp thuế.

4. Tiền từ chuyển nhượng bất động sản, tài sản giá trị lớn

Khi bạn chuyển nhượng đất đai, nhà cửa, ô tô, tài sản cố định… và người mua chuyển khoản thanh toán vào tài khoản cá nhân nhưng bạn không kê khai thuế, hệ thống ngân hàng và cơ quan thuế vẫn có thể phát hiện thông qua phân tích dòng tiền.

Các trường hợp bị xử lý:

• Hợp đồng viết tay, không ra công chứng

• Không kê khai giá thật (bán nhà 5 tỷ nhưng ghi 1 tỷ)

• Nhận thanh toán nhưng không nộp thuế chuyển nhượng

Mức thuế áp dụng:

• Thuế thu nhập cá nhân 2% giá trị chuyển nhượng

• Lệ phí trước bạ 0.5% nếu sang tên tài sản

📌 Cảnh báo: Đã có nhiều cá nhân bị truy xuất dữ liệu tài khoản ngân hàng để truy thu các giao dịch chuyển nhượng ngầm – đặc biệt trong ngành bất động sản.

5. Tiền thưởng, hoa hồng từ các nền tảng đa cấp, cá cược, affiliate

Một số khoản thưởng tưởng như “vô hại” khi nhận về tài khoản cá nhân như:

• Hoa hồng từ mạng lưới đa cấp

• Thưởng affiliate từ các nền tảng quốc tế

• Thưởng doanh số từ app kiếm tiền, game online

• Tiền rút từ tài khoản cá cược, tiền điện tử không rõ nguồn gốc

Nếu không kê khai rõ ràng, bạn có thể bị xác định là thu nhập chịu thuế không thường xuyên, với thuế suất 10% hoặc cao hơn tùy theo nguồn gốc.

📌 Mức xử phạt nếu vi phạm:

• Phạt chậm kê khai thuế: từ 1 triệu – 25 triệu đồng

• Truy thu thuế và tiền phạt lên đến 3 năm gần nhất

• Bị nghi ngờ “rửa tiền”, “thu nhập bất hợp pháp”

❗ Lưu ý chung: Dấu hiệu khiến bạn bị kiểm tra tài khoản cá nhân

🔎 Cục thuế và ngân hàng đang tăng cường kết nối dữ liệu để kiểm tra các tài khoản cá nhân có dấu hiệu:

• Nhận tiền chuyển khoản thường xuyên từ nhiều người

• Nhận số tiền lớn bất thường (trên 100 triệu/ngày)

• Không có giấy tờ, hợp đồng chứng minh giao dịch

• Không đăng ký kinh doanh nhưng có doanh thu đều đặn

• ---

  📞 Hotline tư vấn miễn phí: 079.79.79.638
  🌐 Website: machgiaphat.com